Onboarding-checkliste før revision

Den komplette tjekliste

Gennemgå disse punkter mindst 2 uger før revisor skal kigge på jeres data. Det giver tid til at fixe ting der dukker op.

Datakomplethed

• Alle integrationer er synkroniseret for hele perioden, og ingen kort under Integrationer viser en rød fejl
• Manuelle data er indtastet for det integrationerne ikke dækker (fx pendling, forretningsrejser og affald)
• Kladder er godkendt: Datakvalitet-widgetten på dashboardet viser hvor mange rækker der stadig er kladder
• Bilag med lav sikkerhed er gennemgået i Integrationer → Importhistorik

Klassifikation og scope

• Kategoriseringen gennemgået: særligt for jeres største leverandører
• Egne emissionsfaktorer dokumenteret med kilde og version i feltet Beskrivelse
• Scope 3 væsentlighedsanalyse færdiggjort: hvilke kategorier I rapporterer på og hvorfor

Audit trail

• Brugerroller korrekte: kun nødvendige personer er bidragsydere
• Tidligere ændringer kan ses i Revisionssporet under Compliance & risiko
• Ingen anonyme handlinger: alt skal være knyttet til en navngivet bruger

Godkendelse af perioden

• Periode klar til godkendelse: al data er indtastet og verificeret
• Godkend perioden under Indstillinger → Perioder, når revisor har gennemgået den. Ændres der data bagefter, står der 'Ændret efter godkendelse' ud for perioden

Dokumentation

• VS-klarheden viser ingen manglende nødvendige datapunkter, eller I kan forklare dem der mangler
• Politikker og initiativer er udfyldt under Dataindsamling → Governance og Indstillinger → Initiativer
• Tekster under Rapporter → Tekster er godkendt (Pro), især opgørelsespraksis og ledelseserklæring

Send status til revisor

VS-klarheden under Rapporter → Lav rapport viser hvert nødvendigt datapunkt, der mangler, med link til hvor det udfyldes. Arket «VS-oplysninger» i Excel-filen har samme liste med status for hvert datapunkt, og det kan I sende til revisor før mødet.

Almindelige problemer fundet ved revision

De tre hyppigste indvendinger fra revisorer:

1. Manglende kildedokumentation på egne faktorer: ret faktoren og skriv kilde og version i Beskrivelse
2. Brugere uden navngivet ansvar: fjern fælleskonti og brug kun navngivne brugere
3. Samme leverandør i forskellige scopes på tværs af perioder: lav en regel for leverandøren under Regler